廣東省商務(wù)廳關(guān)于印發(fā)《廣東省境外投資管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

發(fā)表時(shí)間： 2022-11-20 16:01 來源：廣東省商務(wù)廳 　　

廣東省商務(wù)廳關(guān)于印發(fā)《廣東省境外投資

管理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知

粵商務(wù)規(guī)字〔2021〕5號(hào)




各地級(jí)以上市商務(wù)局（不含深圳），廣東自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)南沙、橫琴片區(qū)商務(wù)主管部門，省屬企業(yè)：

　　根據(jù)工作需要，我廳對(duì)《廣東省商務(wù)廳關(guān)于境外投資管理的實(shí)施細(xì)則》（粵商務(wù)合字〔2015〕20號(hào)）進(jìn)行了修訂?，F(xiàn)將《廣東省境外投資管理辦法實(shí)施細(xì)則》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行過程中如有問題，請(qǐng)向我廳反映。




廣東省商務(wù)廳    

2021年12月25日   




廣東省境外投資管理辦法實(shí)施細(xì)則




第一章　總則

　　第一條　為規(guī)范我省境外投資管理，引導(dǎo)企業(yè)合規(guī)有序開展境外投資，根據(jù)《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號(hào)）、《商務(wù)部辦公廳關(guān)于做好境外投資管理工作的通知》（商辦合函〔2014〕663號(hào)）、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號(hào)）、《商務(wù)部辦公廳關(guān)于做好國內(nèi)企業(yè)在境外投資開辦企業(yè)（金融企業(yè)除外）核準(zhǔn)初審取消后相關(guān)工作的通知》（商辦合函〔2018〕286號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，特制訂本實(shí)施細(xì)則。

　　第二條　本細(xì)則所稱境外投資，是指在廣東省內(nèi)依法注冊(cè)登記的企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）通過新設(shè)、并購或其他方式，投入貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)或權(quán)益，在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

　　第三條　企業(yè)開展境外投資，依法自主決策、自負(fù)盈虧。

　　第四條　企業(yè)境外投資不得有以下情形：

　　（一）危害中華人民共和國國家主權(quán)、安全和社會(huì)公共利益，或違反中華人民共和國法律法規(guī)；

　?。ǘp害中華人民共和國與有關(guān)國家（地區(qū)）關(guān)系；

　?。ㄈ┻`反中華人民共和國締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定；

　　（四）出口中華人民共和國禁止出口的產(chǎn)品和技術(shù)。

　　第五條　本細(xì)則適用于在廣東省內(nèi)依法注冊(cè)登記的各類企業(yè)的境外投資。在粵中央企業(yè)、中央企業(yè)在粵下屬企業(yè)及深圳市企業(yè)的境外投資不適用本細(xì)則。

第二章　管理權(quán)限

　　第六條　省商務(wù)廳負(fù)責(zé)對(duì)我省企業(yè)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督，各地級(jí)以上市商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)企業(yè)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督，廣東自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)南沙、橫琴片區(qū)（以下簡稱“自貿(mào)片區(qū)”）商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)對(duì)片區(qū)內(nèi)企業(yè)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督。深圳市根據(jù)計(jì)劃單列市管理權(quán)限，按商務(wù)部《境外投資管理辦法》規(guī)定及商務(wù)部相關(guān)要求對(duì)轄區(qū)內(nèi)境外投資實(shí)施管理和監(jiān)督。

　　第七條　企業(yè)開展境外投資，涉及敏感國家（地區(qū)）、敏感行業(yè)的，由商務(wù)部核準(zhǔn)。

　　敏感國家（地區(qū)）包括：與我國未建交的國家、受聯(lián)合國制裁的國家，以及商務(wù)部必要時(shí)另行公布的其他國家和地區(qū)。

　　敏感行業(yè)包括：涉及出口我國限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的行業(yè)，具體指以產(chǎn)品或技術(shù)作價(jià)出資，相關(guān)產(chǎn)品、技術(shù)涉及我國限制出口的，以及后續(xù)境外企業(yè)運(yùn)營中涉及出口限制產(chǎn)品和技術(shù)的；影響一國（地區(qū)）以上利益的行業(yè)。

　　第八條　企業(yè)開展境外投資，不涉及敏感國家（地區(qū)）和敏感行業(yè)的，按以下情形辦理備案。

　?。ㄒ唬┲蟹絽f(xié)議投資額在1億美元（含）以上以及省屬國有企業(yè)及其控股企業(yè)開展的境外投資由省商務(wù)廳辦理。

　　（二）非省屬國有企業(yè)及其控股企業(yè)開展境外投資且中方協(xié)議投資額在1億美元以下的，由省商務(wù)廳委托地級(jí)以上市或自貿(mào)片區(qū)商務(wù)主管部門辦理。

第三章　管理方式

　　第九條　省商務(wù)廳和各地級(jí)以上市、自貿(mào)片區(qū)商務(wù)主管部門均通過廣東省對(duì)外投資合作信息服務(wù)系統(tǒng)（以下簡稱“系統(tǒng)”）對(duì)企業(yè)境外投資實(shí)行管理。

　　第十條　境外投資備案（核準(zhǔn)）實(shí)行無紙化辦理。企業(yè)通過系統(tǒng)上傳提交備案或核準(zhǔn)所需材料的掃描件。企業(yè)認(rèn)為不宜通過系統(tǒng)提交的材料，可提交紙質(zhì)材料申請(qǐng)辦理。

　　第十一條　省商務(wù)廳和地級(jí)市、自貿(mào)片區(qū)商務(wù)主管部門根據(jù)管理權(quán)限向獲得備案或核準(zhǔn)的企業(yè)發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》或《企業(yè)境外機(jī)構(gòu)證書》（以下簡稱《證書》）?！蹲C書》由商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門分別印制并蓋章，實(shí)行統(tǒng)一編碼管理。

　　第十二條　《證書》按照境外投資最終目的地頒發(fā)。

　　最終目的地是指企業(yè)投資最終用于項(xiàng)目建設(shè)或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的所在地。企業(yè)提交的《境外投資備案表》或《境外投資申請(qǐng)表》均應(yīng)根據(jù)最終目的地企業(yè)填寫。對(duì)未設(shè)立境外平臺(tái)公司、直接在最終目的地投資的，《境外投資備案表》或《境外投資申請(qǐng)表》中的境外企業(yè)名稱與投資路徑的企業(yè)名稱一致；對(duì)通過設(shè)立境外平臺(tái)公司再到最終目的地投資設(shè)立企業(yè)的，平臺(tái)公司將作為境外投資路徑顯示，名稱與最終目的地企業(yè)名稱不同。

　　第十三條　境外投資最終目的地企業(yè)利用其經(jīng)營利潤或境外自籌資金（如向境外銀行貸款等）再投資實(shí)體企業(yè)的，境內(nèi)主體應(yīng)填寫《境外企業(yè)再投資報(bào)告表》并向所屬權(quán)限內(nèi)的商務(wù)主管部門報(bào)告。

　　第十四條　兩個(gè)以上企業(yè)共同開展境外投資的，應(yīng)當(dāng)由相對(duì)大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案或申請(qǐng)核準(zhǔn)。如果各方持股比例相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商后由一方辦理備案或申請(qǐng)核準(zhǔn)。如投資方不屬同一行政區(qū)域，商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)將備案或核準(zhǔn)結(jié)果告知其他投資方所在地商務(wù)主管部門。

第四章　備案程序

　　第十五條　屬于備案情形的境外投資，省屬國有企業(yè)及其控股企業(yè)通過系統(tǒng)直接向省商務(wù)廳提出申請(qǐng)，其他企業(yè)向所在地級(jí)市、自貿(mào)片區(qū)商務(wù)主管部門提出申請(qǐng)。

　　第十六條　申請(qǐng)辦理境外投資備案的企業(yè)應(yīng)提供以下資料：

　　（一）《境外投資備案表》，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)按要求填寫打印，并加蓋印章；

　?。ǘ┥暾?qǐng)企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照（副本）掃描件；

　?。ㄈ└鶕?jù)商務(wù)部要求需提交的其他材料。

　　第十七條　企業(yè)按法定形式如實(shí)、完整、準(zhǔn)確提交備案材料的，省商務(wù)廳或地級(jí)市、自貿(mào)片區(qū)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)自收到材料之日起3個(gè)工作日內(nèi)予以備案并發(fā)放《證書》。企業(yè)不按法定形式如實(shí)、完整、準(zhǔn)確提交備案材料的，商務(wù)主管部門將不予備案。

　　第十八條　省、市級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)按照國務(wù)院及商務(wù)部要求，遵循分類管理原則對(duì)企業(yè)境外投資加強(qiáng)真實(shí)性、合規(guī)性審查，防范虛假投資行為。

　　第十九條　申請(qǐng)企業(yè)通過系統(tǒng)查詢備案事項(xiàng)獲得通過后，自行打印受理回執(zhí)并加印公章，憑回執(zhí)到備案部門領(lǐng)取《證書》。

第五章　核準(zhǔn)程序

　　第二十條　屬于核準(zhǔn)情形的境外投資，企業(yè)通過系統(tǒng)直接向商務(wù)部提出申請(qǐng)。企業(yè)認(rèn)為不宜通過系統(tǒng)提交的材料，可提交紙質(zhì)材料申請(qǐng)辦理。

　　第二十一條　商務(wù)部核準(zhǔn)通過的境外投資申請(qǐng)事項(xiàng)，通過系統(tǒng)將核準(zhǔn)決定和《證書》發(fā)送至省商務(wù)廳，由省商務(wù)廳向企業(yè)發(fā)放。

　　第二十二條　申請(qǐng)企業(yè)通過系統(tǒng)查詢核準(zhǔn)事項(xiàng)獲得通過后，自行打印受理回執(zhí)并加蓋公章，憑回執(zhí)到省商務(wù)廳領(lǐng)取核準(zhǔn)決定和《證書》。

第六章　變更和終止

　　第二十三條　企業(yè)境外投資經(jīng)備案或核準(zhǔn)后，原《證書》載明的境外投資事項(xiàng)（包括境內(nèi)主體名稱、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資額、投資路徑、出資幣種、出資方式、投資構(gòu)成、經(jīng)營范圍等）發(fā)生變更的，企業(yè)應(yīng)到原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)主管部門辦理變更手續(xù)。企業(yè)辦理境外投資事項(xiàng)變更，應(yīng)交回原證書，換領(lǐng)新的《證書》。

　　第二十四條　企業(yè)終止已備案或核準(zhǔn)的境外投資，應(yīng)當(dāng)在依投資目的地法律辦理注銷等手續(xù)后，通過系統(tǒng)填寫并提交《企業(yè)境外投資終止報(bào)告表》，并向原備案或核準(zhǔn)的商務(wù)主管部門交回《證書》原件。商務(wù)主管部門予以注銷后向企業(yè)出具《企業(yè)境外投資注銷確認(rèn)函》。

　　對(duì)變更或注銷后企業(yè)交回的舊證書，商務(wù)主管部門應(yīng)存檔保管。

第七章　境外投資行為規(guī)范

　　第二十五條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)客觀評(píng)估自身?xiàng)l件、能力，深入研究投資目的地投資環(huán)境，積極穩(wěn)妥開展境外投資，注意防范風(fēng)險(xiǎn)。境內(nèi)外法律法規(guī)和規(guī)章對(duì)資格資質(zhì)有要求的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得相關(guān)證明文件。

　　第二十六條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求其投資的境外企業(yè)遵守投資目的地法律法規(guī)、尊重當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣，履行社會(huì)責(zé)任，做好環(huán)境、勞工保護(hù)、企業(yè)文化建設(shè)等工作，促進(jìn)與當(dāng)?shù)氐娜诤稀?/span>

　　第二十七條　企業(yè)對(duì)其投資的境外企業(yè)的冠名應(yīng)當(dāng)符合境內(nèi)外法律法規(guī)和政策規(guī)定。未按國家有關(guān)規(guī)定獲得批準(zhǔn)的企業(yè)，其境外企業(yè)名稱不得使用“中國”“中華”等字樣。

　　第二十八條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)落實(shí)人員和財(cái)產(chǎn)安全防范措施，建立突發(fā)事件預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案。在境外發(fā)生突發(fā)事件時(shí)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在駐外使（領(lǐng)）館和國內(nèi)有關(guān)主管部門的指導(dǎo)下，及時(shí)、妥善處理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好外派人員的選審、行前安全、紀(jì)律教育和應(yīng)急培訓(xùn)工作，加強(qiáng)對(duì)外派人員的管理，依法辦理當(dāng)?shù)睾戏ň恿艉凸ぷ髟S可。

　　第二十九條　境外企業(yè)辦妥注冊(cè)登記手續(xù)之日起30天內(nèi)，應(yīng)向駐所在國使（領(lǐng)）館經(jīng)商機(jī)構(gòu)報(bào)到登記。其中在港澳地區(qū)設(shè)立的企業(yè)向駐港澳 中聯(lián)辦經(jīng)濟(jì)部報(bào)到登記，在未建交國家設(shè)立的企業(yè)向代管該未建交國家的駐外機(jī)構(gòu)報(bào)到登記。

　　第三十條　企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)制度》《對(duì)外投資備案（核準(zhǔn)）報(bào)告實(shí)施規(guī)程》向商務(wù)主管部門報(bào)告境外投資業(yè)務(wù)情況、統(tǒng)計(jì)資料，以及與境外投資相關(guān)的困難、問題，并確保報(bào)送情況和數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。

　　第三十一條　《證書》是開展境外投資的合法憑證，企業(yè)應(yīng)妥善保管?！蹲C書》不得偽造、涂改、出租、出借或以任何其他形式轉(zhuǎn)讓。如《證書》遺失，企業(yè)應(yīng)在全國發(fā)行的報(bào)紙上刊登遺失聲明后向原發(fā)證機(jī)關(guān)申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)。補(bǔ)發(fā)的《證書》應(yīng)在備注欄注明“原證書遺失作廢，現(xiàn)予補(bǔ)發(fā)”字樣。

　　第三十二條　自領(lǐng)取《證書》之日起2年內(nèi)，企業(yè)未在境外開展投資的，《證書》自動(dòng)失效。如需再開展境外投資，應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則重新辦理備案或申請(qǐng)核準(zhǔn)。已變更、失效或注銷的《證書》應(yīng)當(dāng)交回商務(wù)主管部門。

第八章　法律責(zé)任

　　第三十三條　企業(yè)以提供虛假材料等不正當(dāng)手段辦理備案并取得《證書》的，省商務(wù)廳將依法撤銷該企業(yè)境外投資備案，給予警告，并依法公布處罰決定。

　　第三十四條　企業(yè)提供虛假材料申請(qǐng)核準(zhǔn)或以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段獲得境外投資核準(zhǔn)的，依照商務(wù)部《境外投資管理辦法》有關(guān)規(guī)定處理。

　　第三十五條　企業(yè)開展境外投資過程中出現(xiàn)《境外投資管理辦法》第四條所列情形的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

　　第三十六條　企業(yè)偽造、涂改、出租、出借或以任何其他形式轉(zhuǎn)讓《證書》的，依照商務(wù)部《境外投資管理辦法》有關(guān)規(guī)定處理。

　　第三十七條　境外投資出現(xiàn)《境外投資管理辦法》第二十八至三十一條規(guī)定的情形以及違反該辦法其他規(guī)定的企業(yè)，三年內(nèi)不得享受我省有關(guān)政策支持。

　　第三十八條　各級(jí)商務(wù)主管部門有關(guān)工作人員不依照《境外投資管理辦法》規(guī)定履行職責(zé)、濫用職權(quán)、索取或者收受他人財(cái)物或者謀取其他利益，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法依規(guī)給予處分。

第九章　附則

　　第三十九條　本細(xì)則所稱省屬國有企業(yè)系指廣東省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)履行出資人職責(zé)管理的授權(quán)經(jīng)營企業(yè)集團(tuán)及其所屬企業(yè)，以及我省管理的其他國有企業(yè)集團(tuán)。

　　第四十條　省內(nèi)事業(yè)單位法人開展境外投資、企業(yè)在境外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)參照本細(xì)則執(zhí)行。

　　境外分支機(jī)構(gòu)指企業(yè)在境外設(shè)立的非獨(dú)立核算的非法人資格組織，境外分支機(jī)構(gòu)沒有獨(dú)立公司名稱、公司章程和公司組織架構(gòu)，不能獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任，一般包括項(xiàng)目公司、分公司、代表處和辦事處等。

　　第四十一條　企業(yè)赴香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)投資參照本細(xì)則執(zhí)行。對(duì)企業(yè)赴臺(tái)灣地區(qū)投資，商務(wù)部門為其辦理備案并頒發(fā)《證書》后，應(yīng)將《證書》復(fù)印抄送同級(jí)臺(tái)辦。

　　第四十二條　本細(xì)則由廣東省商務(wù)廳負(fù)責(zé)解釋。

　　第四十三條　本細(xì)則自2022年2月1日起施行，有效期5年?！稄V東省商務(wù)廳關(guān)于境外投資管理的實(shí)施細(xì)則》（粵商務(wù)合字〔2015〕20號(hào)）同時(shí)廢止。







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